« Il faut un compte pro quand on est auto-entrepreneur. » Tu l’as lu partout, souvent sur le site d’une banque. La réalité est plus nuancée : la loi impose un compte dédié dans certains cas, jamais un compte professionnel. Voici la règle exacte, ce que tu risques, et ce qu’on te conseille.
- Obligation légale : un compte dédié à l’activité si ton CA dépasse 10 000 € pendant deux années civiles consécutives.
- « Dédié » ≠ « professionnel » : un second compte courant de particulier suffit juridiquement.
- Attention aux conditions générales de ta banque : la plupart interdisent l’usage professionnel d’un compte particulier.
- Notre conseil : ouvre un compte séparé dès le premier jour — gratuit chez Shine ou Indy — pour ne jamais trier ton relevé.
Combien te coûterait chaque compte pro, frais compris ? Entre tes virements, chèques et espèces dans notre comparateur de banques pro : le calcul se fait en direct, avec les tarifs relevés sur les sites officiels.
Ce que dit la loi
L’article L.613-10 du Code de la sécurité sociale impose au micro-entrepreneur d’ouvrir un compte bancaire dédié à l’ensemble des transactions financières liées à son activité professionnelle, dès lors que son chiffre d’affaires annuel a dépassé 10 000 € pendant deux années civiles consécutives. En dessous, ou tant que le seuil n’a pas été franchi deux ans de suite, rien ne t’oblige à séparer.
Exemple : 12 000 € de CA en 2025 et 15 000 € en 2026 → compte dédié obligatoire à partir de 2027. 12 000 € en 2025 puis 8 000 € en 2026 → pas d’obligation.
Compte dédié ou compte pro ?
La loi dit « dédié », pas « professionnel ». Un compte courant classique ouvert à ton nom, réservé à l’activité, remplit l’obligation. Mais deux nuances :
- Les conditions générales des banques de particuliers interdisent souvent l’usage professionnel : la banque peut clôturer le compte si elle constate des encaissements clients réguliers. Boursorama, par exemple, l’exclut explicitement.
- Un compte pro apporte des services utiles (facturation, liens de paiement, TPE, catégorisation), et ceux des néobanques sont gratuits ou presque.
Ce que tu risques
Aucune amende spécifique n’est prévue. Le vrai risque est fiscal et social : en cas de contrôle, si tes flux perso et pro sont mélangés, l’URSSAF ou le fisc peuvent requalifier des encaissements non déclarés et tu devras justifier chaque ligne. Un compte séparé est ta meilleure preuve de bonne foi.
Pourquoi l’ouvrir quand même dès le début
- Ton livre des recettes se remplit en lisant un seul relevé.
- Tu vois ta vraie trésorerie pro, sans les courses.
- Tu déclares à l’URSSAF ce que tu as réellement encaissé, sans oubli.
- Tu prépares le passage à l’échelle : un IBAN pro sur tes factures dès le premier client, tu ne le changes plus.
Quel compte choisir
Pour démarrer : Shine Free (0 €, 5 virements/mois) ou Indy (0 €, virements illimités, compta intégrée). Quand ça tourne : Blank (6 €) ou Qonto (9 €). Si tu encaisses des chèques ou des espèces : Hello Business. Notre comparatif des 12 comptes pro détaille prix, virements et outils, et Shine ou Qonto tranche entre les deux leaders.
FAQ
Puis-je payer mes courses avec mon compte pro ?
Rien ne l’interdit légalement en EI (c’est ton argent), mais tu ruines l’intérêt du compte séparé. Fais-toi un virement vers ton compte perso à la place.
Faut-il un compte pro pour recevoir l’ARCE ou l’ACRE ?
Non, n’importe quel IBAN à ton nom.
Une carte bancaire est-elle obligatoire ?
Non. Beaucoup de comptes en incluent une gratuitement, c’est pratique pour les abonnements pro.
À lire aussi : Encaisser par carte sans terminal (Tap to Pay, lien de paiement).
À lire aussi : comparatif Shine et Blank.
À lire aussi : comparatif Qonto et Finom.
À lire aussi : compte pro gratuit ou payant.
Sources
- Service-public.fr — Compte bancaire dédié du micro-entrepreneur
- Légifrance — Article L613-10 du Code de la sécurité sociale
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